11月29日，据中国证券监督管理委员会网上办事服务平台信息，浙江晨泰科技股份有限公司在浙江证监局办理辅导备案登记，辅导机构为开源证券。
晨泰科技上市辅导备案报告显示，开源证券与晨泰科技辅导协议签署时间为2024年11月15日。另外，本次律师事务所、会计师事务所分别为上海市锦天城律师事务所及立信会计师事务所（特殊普通合伙）。
值得注意的是，2020年11月，晨泰科技申报科创板首次公开发行股票并上市，2021年4月16日，证监会发布《关于修改<科创属性评价指引(试行)>的决定》，在与上交所科创板审核中心沟通后，鉴于审核中心认为公司未能充分说明符合科创板定位，2021年7月，公司决定终止科创板上市申请并撤回申请文件。
随后在2022年12月，晨泰科技申报创业板首次公开发行股票并上市，由于2023年以来创业板审核收紧、实际门槛提高，综合考虑公司利润水平(2022年公司归母扣非净利润6,552.93万元)及上市的可行性，公司调整了发展战略，于2023年9月决定终止创业板上市申请并撤回申请文件。
晨泰科技此前的公告披露，本次向浙江证监局提交的是向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市辅导备案材料，也就是说晨泰科技四年时间先后“转战”科创板、创业板、北交所，而前两次的保荐机构分别为海通证券、东兴证券。
晨泰科技2010 年成立，公司专业从事智能电力设备的研发、生产和销售，产品包括智能电表、计量配套设备、新能源充电桩、用电监测等。同行业可比公司包括炬华科技、迦南智能、万胜智能、西力科技、煜邦电力。
2021年度-2024年1-6月，公司营业收入分别为33,888.52万元、43,822.12万元、49,048.43万元、23,872.20万元；同期归母净利润分别为5,490.20万元、6,963.04万元、8,047.78万元、3,287.15万元。
值得一提的是，晨泰科技此前申请科创板、创业板上市时，两次拟募集资金均为2.85亿元，用于“年新增200万台智能电表技改扩能建设项目”、“年新增10,870台充电桩生产线建设项目”、“研发中心建设项目”及“补充流动资金”。
晨泰科技2024年半年度报告披露，公司控股股东为温州新泰伟业电器有限公司，实际控制人为李泽伟、李梦鹭，二人通过新泰伟业间接持有公司41.57%的股份，李梦鹭与李泽伟系姐弟关系，李泽伟担任公司董事长。
科创板审核问询函-关于上市主体
发行人实际控制人李泽伟、李梦鹭的父母控制的晨泰集团为人民法院列示的失信被执行人。发行人成立于2010年，2012年向晨泰集团购买了与智能电表业务相关的机器设备等资产，发行人的控股股东新泰伟业（李泽伟持股70%，李梦鹭持股30%）所持的发行人股份系2013年4月从实际控制人的父母处受让。
请发行人补充披露：
（1）晨泰集团及其前身（如有）的历史沿革，是否依法设立、合法存续；
（2）晨泰集团业务起源及演变过程，主要资产来源及股东出资来源是否合法合规；
（3）发行人向晨泰集团购买资产时的审计、评估情况，所履行的内、外部审议决策程序，价款支付情况及支付资金来源，相关方是否及时足额纳税；
（4）晨泰集团就上述资产处置是否依法依约征得银行等债权人同意，是 否构成逃废债务，资产处置结果是否合法有效，是否存在导致效力不确定的情况， 是否存在纠纷、潜在纠纷或相关权利主张；
（5）上述资产转让完成后相关人员、 商标、技术及生产经营场地转移情况，采购、销售渠道建立及未完订单后续执行情况、损益归属，生产经营资质、许可、认证及合格供应商认证等的接续情况；
（6）上述资产转让前后晨泰集团资产、负债规模及结构变化，转让完成后剩余业务、资产、人员情况，与发行人是否发生交易，交易定价是否公允，是否存在非经营性资金往来，是否保持相对独立。
创业板审核问询函-关于晨泰集团及对外担保负债
申请文件显示：
（1）发行人实际控制人的父亲李庄德被列入限制消费人员；李庄德、沈秀娥控制的晨泰集团、华灿电子为人民法院列示的失信被执行人。晨泰集团等的失信行为主要系因为该等主体卷入温州地区担保圈危机，其作为担保人对外担保对应的主债务违约，从而承担大额担保责任并涉诉所致。若晨泰集团等主体的对外担保债务不能妥善解决，失信的影响扩大，将有可能对发行人、实际控制人等带来不利影响。
（2）发行人由实控人李泽伟、李梦鹭的父母李庄德、沈秀娥夫妇于2010 年出资1,000万设立，2011年增资至8,000万。2012年，发行人向晨泰集团购买了与智能电表业务相关的机器设备、注册商标、车辆、电子设备及存货等资产， 交易对价系以抵销往来款等方式陆续支付。
（3）晨泰科技在成立初期，对资金需求不高，基于晨泰集团存在资金需求， 晨泰科技将相应资金借予晨泰集团，截至 2012 年 6 月末，累计形成拆借余额 7,162.51 万元。
（4）2020年8月，晨泰集团被上海浦东发展银行股份有限公司温州龙湾支 行申请进行破产清算；2022年4月，晨泰集团被周丽豪申请进行破产清算。
请发行人：
（1）说明发行人及其控股股东、实际控制人及其密切关系主体（包括晨泰集团及其实际控制人等关联方）对外担保和负债情况、债务互保和风险敞口情况， 晨泰集团等主体对外担保债务的解决方案、解决情况；发行人、控股股东及实际控制人是否对相关主体的债权人存在承担义务或潜在义务的约定，前述情况对发行人、发行人控股股东及实际控制人可能的影响，是否影响发行人生产经营、控制权稳定、股份权属清晰情形，是否构成本次发行上市实质性障碍。
（2）说明发行人设立、控制权变更，与晨泰集团发生资产转让、资金拆借 等重要股权变动及交易事项的时间节点，发生背景；发行人来源于晨泰集团业务、 资产、人员的具体情况，资产转让的具体时间、内容和过程，是否履行必要法律 程序、定价依据及其公允性、价款支付及其来源；转让资产在各报告期末的原值、 账面价值、使用情况；发行人业务、人员、机构、财务是否具备独立性。
